ถามการดูว่าตอนนี้บริษัทมีเงินสดเท่าไร ดูตรงไหนครับ

[the_matrix]

จากที่ผมอ่าน ลงทุนอย่าง ดร.นิเวศน์ ในบทที่25 กรณ์ศึกษาซื้อหุ้น เสริมสุข ssc มีความสงสัยว่า ที่ ดร.นิเวศน์ว่า มีเงินสดในบริษัท 600 ล้าน เราดูจากตรงไหนครับว่าบริษัทตอนนี้มีเงินเท่าไร เงินสดที่มีอยู่ต้องหักลบกับตัวหนี้สินด้วยเปล่าครับ

[นพพร]

ดูที่งบการเงิน ใน settrade ก็มีนะ

[erickiros]

ดูในงบดุล หมวดสินทรัพย์ ชื่อบัญชีเงินสด แต่มันเป็นเงินสดที่มีเมื่อวันที่จัดทำงบดุล
ผ่านมาถึงวันนี้มันอาจเพิ่มขึ้นหรือลดลงก็ได้

เช่น งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน 25?4 เขียนไว้ว่ามีเงินสด 300 ล้านบาท
แสดงว่าเมื่อวันที่ 30 ก.ย. 25?4 นั้น มีเงินสด 300 ล้านบาท
แต่วันนี้วันที่ 14 ตุลาคม 25?4 บริษัทจะมีเงินสดมากกว่าหรือน้อยกว่าวันที่ 30 ก.ย. ก็ได้

[ronnachai]

เราเทียบอัตราส่วนทางการเงินอย่างไรดีครับ เงินสดควรมีเท่าไหร่จะเทียบกับอะไรได้บ้าง

[navapon]

เราเทียบอัตราส่วนทางการเงินอย่างไรดีครับ เงินสดควรมีเท่าไหร่จะเทียบกับอะไรได้บ้าง

ผมลองตอบนะครับ

เงินสดบรทัดแรกในงบดุล จะเท่ากับ เงินสดตอนสิ้นงวดบรรทัดสุดท้ายในงบกระแสเงินสด

ดังนั้นเงินก้อนนี้มันจึงเกิดจาก กิจกรรมดำเนินงาน กิจกรรมลงทุน และ กิจกรรมจัดหาเงิน ผมว่ามันไม่ได้บอกอะไรมากนัก เช่นเงินก้อนนี้ที่เห็นมากๆ อาจมาจากการกู้แบงค์เพิ่มก็ได้

ส่วนจะมีมากหรือน้อยเท่าไหร่จะดี ขึ้นอยู่กับว่าอนาคตจะมีค่าใช้จ่ายอะไรต้องใช้ในเร็วๆนี้หรือเปล่า เช่น เงินที่เห็นก้อนนี้อาจจะกำลังเอามาปันผล หรือ กำลังจะต้องเอาไปลงทุน หรือ ต้องเอาไปจ่ายคืนหนี้สินที่จะครบกำหนด เป็นต้น ถ้าไม่มีค่าใช้จ่าย เงินสดกองมากไปไม่มีประโยชน์ ควรเอาไปทำอย่างอื่นที่ได้ผลตอบแทนมากกว่า

ถ้าอธิบายผิดก็ขออภัยครับ

[winvinc]

เราเทียบอัตราส่วนทางการเงินอย่างไรดีครับ เงินสดควรมีเท่าไหร่จะเทียบกับอะไรได้บ้าง

ผมลองตอบนะครับ

เงินสดบรทัดแรกในงบดุล จะเท่ากับ เงินสดตอนสิ้นงวดบรรทัดสุดท้ายในงบกระแสเงินสด

ดังนั้นเงินก้อนนี้มันจึงเกิดจาก กิจกรรมดำเนินงาน กิจกรรมลงทุน และ กิจกรรมจัดหาเงิน ผมว่ามันไม่ได้บอกอะไรมากนัก เช่นเงินก้อนนี้ที่เห็นมากๆ อาจมาจากการกู้แบงค์เพิ่มก็ได้

ส่วนจะมีมากหรือน้อยเท่าไหร่จะดี ขึ้นอยู่กับว่าอนาคตจะมีค่าใช้จ่ายอะไรต้องใช้ในเร็วๆนี้หรือเปล่า เช่น เงินที่เห็นก้อนนี้อาจจะกำลังเอามาปันผล หรือ กำลังจะต้องเอาไปลงทุน หรือ ต้องเอาไปจ่ายคืนหนี้สินที่จะครบกำหนด เป็นต้น ถ้าไม่มีค่าใช้จ่าย เงินสดกองมากไปไม่มีประโยชน์ ควรเอาไปทำอย่างอื่นที่ได้ผลตอบแทนมากกว่า

ถ้าอธิบายผิดก็ขออภัยครับ

ผมมีความเห็ฯว่าเราควรมอง หนี้สินระยะสั้น ของบริษัทควบคุ่ไปด้วยครับ
งบหลายบริษัท กรแสเงินสดเพิ่มแต่ว่าหนี้ระยะสั้นเพิ่มเท่ากับกระแสเงินสดที่เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับงวดก่อนครับ
หรือ ในบางบริษัทมีกระแสเงินสด แต่ ไม่นำไปชำระหนี้ระยะสั้นที่เป็นประเภทกู้ยืมจากผู้บริหาร หรือผู้เกี่ยวข้องครับ