มีใครเคยนำเงินปันผลจากกองทุนรวม ไปคำนวณภาษีรายได้บ้างไหม

[DemonInvesting]

คือแต่เดิมยอมให้กองทุนรวม(อสังหา,หุ้น,ตราสารหนี้,หุ้นระยะยาว และ อื่น)หักภาษี ณ ที่จ่าย 10% มาตลอด ... แต่ช่วงนี้มาลองๆคิดๆดูแล้ว ถ้านำภาษีจากกองทุนรวมมารวมเป็นรายได้ตาม ภงด.90 แล้วมันอาจจะทำให้เราเสียภาษีน้อยลงได้ สำหรับตัวเองที่ยังเสียภาษีอยู่ในเกณฑ์ปัจจุบัน ... เพราะจะทำให้มีวงเงินในการซื้อกองทุนประหยัดภาษีมากขึ้น (15% ของรายได้) ... ทำให้โดยรวมแล้วจะเสียภาษีในอัตราเฉลี่ยรวมที่ต่ำลงกว่าเดิมนิดหน่อย ...

แต่ปัญหามันมีอยู่ที่ว่า ปกติเวลากรอกรายได้จากเงินปันผลของกองทุนรวม มันต้องไปกรอกรวมกันอยู่ใน รายได้ 40(8) ทั้งหมด ในช่องเดียว มันไม่มีแยกเป็นปันผลจากกองทุนรวมอสังหา, กองทุนรวมหุ้น , ตราสารหนี้ ฯลฯ แต่อย่างใด ... แล้วคราวนี้พอมานึกถึงตอนจะนับรวมรายได้จากเงินปันผลจากหุ้นใน 40(4) ... เขากำหนดให้ว่าถ้าจะนำเงินปันผลจากหุ้นมารวมเพื่อคำนวณรายได้ (และเครดิตภาษี) ต้องนำเงินปันผลที่ได้ทั้งหมด จะเลือกนำเฉพาะบางส่วนมาไม่ได้ ....

แล้วอย่างนี้สำหรับ เงินปันผลจากกองทุนรวม ถ้าจะนำมาคำนวณภาษีนั้น ต้องนำเงินปันผลที่ได้จากกองทุนรวมทั้งหมดมาคำนวณหรือเปล่า (เพราะไม่ได้มีหมายเหตุบอกไว้) และ เมื่อมาลองคิดดูการนำปันผลจากกองทุนรวมมาคำนวณภาษีมันก็เครดิตภาษีไม่ได้อยู่แล้ว ถึงจะนำมาคำนวณแค่บางส่วนก็ไม่น่าจะเสียหายต่อสรรพากรเท่าไหร่ ...

โดยส่วนตัวต้องการจะนำเฉพาะปันผลจากกองทุนอสังหาริมทรัพย์มาคำนวณเพราะมันค่อนข้างมีนัยสำคัญ ส่วนกองทุนหุ้น กองทุนตราสารหนี้ และ กองทุน LTF ถือไว้อย่างละนิดๆหน่อยๆ แต่จำนวนกองเยอะ ถ้าจะนำมารวมหมดแล้วต้องรวมเอกสารกันปวดหัวน่าดู

มีท่านใดพอจะรู้ไหมว่าจริงๆแล้ว การเลือกนำเงินปันผลจากกองทุนรวมมาคำนวณรายได้นี้ สามารถเลือกมาเฉพาะบางกองทุนได้หรือไม่

[mf]

ใช้หลักการเดียวกับหุ้นครับ คือถ้านำมารวมเป็นรายได้ต้องรวมทั้งหมด เลือกเฉพาะบางกองไม่ได้

เงินปันผลจากกองทุนรวมที่มีอยู่ในปัจจุบันจะเป็นรายได้ตาม 40 (8) ไม่ใช่ 40 (4) และผู้ลงทุนเลือกได้ว่าให้หัก ณ ที่จ่ายหรือไม่ ถ้าไม่แจ้งไว้ก็จะไม่ถูกหัก และถ้าไม่ถูกหัก หรือให้หักไม่ครบทุกกองทุนที่ได้รับเงินปันผลในปีนั้น ก็จะต้องนำเงินปันผลจากกองทุนรวมทั้งหมด (จะ LTF จะกองธรรมดาก็ถือว่าเป็นแบบเดียวกัน) ไปรวมเป็นรายได้ใน 40(8) ครับ

ดังนั้นหากเสียภาษีอยู่ ก็ควรให้หักไว้เลย จะเสียแค่ 10% ไม่เช่นนั้นก็จะเสีย 10% อยู่ดี หรือเสียเพิ่มขึ้นครับ

ลองอ่านเพิ่มเติมในนี้ครับ http://www.bblam.co.th/web2/articleDetail.php

[Pathfinder]

มีคำถามที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มเติมครับ

1. สามี มีบัญชีกองทุน LTF ได้เงินปันผล โดยไม่ถูกหักภาษีไว้
2. ภรรยา มีบัญชีกองทุน LTF ได้เงินปันผล โดยถูกหักภาษีไว้
3. สามี และภรรยา มีบัญชีกองทุน K-Gold ชื่อร่วมกัน และได้รับเงินปันผล โดยถูกหักภาษีไว้


1. หากต้องการประเมินภาษีแยกกัน ให้ต่างฝ่ายต่างนำเงินปันผลเพียงครึ่งหนึ่ง (ของบัญชีข้อ 3 ที่มีชื่อร่วมกัน) มาคิดเป็นรายได้ ใช่หรือไม่ครับ?
2. เนื่องจากสามี ได้รับทั้งเงินปันผลที่ถูกหัก และไม่ถูกหักภาษี แสดงว่าสามีจะต้องนำเงินปันผลมาประเมินเป็นรายได้ด้วย ....ส่วนภรรยาได้รับเงินปันผลที่ถูกหักภาษีไว้ทุกกองทุนดังนั้นภรรยาสามารถเลือกว่าจะนำำปันผลมาคิดเป็นรายได้ หรือปล่อยให้เงินปันผลเป็น Final tax โดยไม่ต้องนำมาคิดอีก ก็ได้ ใช่หรือไม่ครับ?

[mf]

กรณีนี้ค่อนข้างซับซ้อน เกินความสามารถแล้ว จะลองถามผู้รู้หาคำตอบให้นะครับ

[Pathfinder]

ผมคิดว่าได้คำตอบแล้วครับ อ้างอิงจาก http://www.pattanakit.net/index.php?lay ... &Ntype=134

เงินได้ของภรรยาถือเป็นเงินได้ของสามี กรณีภรรยาแยกประเมินนั้นภรรยาสามารถนำเอาเงินเดือนหรือค่าจ้างที่ตนเองได้ไปทำการแยกประเมินได้เท่้านั้น ส่วนรายได้อื่นๆ เช่นรายรับค่าเช่าบ้าน หรือเงินปันผลของภรรยานั้น สามีมีหน้าที่รับผิดชอบที่จะต้องนำไปประเมินภาษีโดยการรวมกับรายได้ของสามี

หากเข้าใจผิดรบกวนผู้รู้แนะนำด้วยนะครับ

[porpiangrich]

ถูกต้องแล้วครับ ภรรยา (จดทะเบียน) สามารถแยกคำนวณได้อย่างเดียว คือ เงินเดือน

[greenman]

แล้วถ้ายื่นเฉพาะเครดิตภาษีปันผลแต่ไม่ยื่นปันผลจากกองทุน+หุ้นกู้ได้ไหม ช่วยตอบด่วนนะจ๊ะ